誠信經營守則

全虹企業股份有限公司

誠信經營守則

109.8.19董事會修正通過


第一條 訂定目的及適用對象及範圍

為本公司之永續發展,並建立誠信經營之企業文化,特訂定本守則。

本守則適用於本公司董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者(以下簡稱本守則適用對象)。

本守則適用範圍及於子公司、直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組織。


第二條 禁止不誠信行為

本守則適用對象於從事商業行為之過程中,不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益,或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為,以求獲得或維持利益(以下簡稱不誠信行為)。

前項行為之對象,包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員,以及任何公、民營企業或機構及其董事(理事)、監察人(監事)、經理人、受僱人、實質控制者或者其它利害關係人。


第三條 利益之樣態

本守則所稱利益,係指任何有價值之事物,包括任何形式或名義之金錢、餽贈、佣金、職位、服務、優待、回扣等。但屬正常社交禮俗,且係偶發而無影響特定權利義務之虞時,不在此限。


第四條 法令遵循

本公司應遵守公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法或其它商業行為有關法令,以作為落實誠信經營之基本前提。


第五條 政策

本公司本於廉潔、透明及負責之經營理念,制定以誠信為基礎之政策,並建立良好之公司治理與風險控管機制,以創造永續發展之經營環境。


第六條 防範方案

本公司依本守則訂定具體「誠信經營作業程序及行為指南」並具體載明本守則適用對象執行業務應注意事項。


第七條 誠信經營守則之範圍

本公司訂定防範方案應涵蓋下列行為之防範措施:

一、 行賄及收賄。

二、 提供非法政治獻金。

三、 不當慈善捐贈或贊助。

四、 提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。

五、 侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。

六、 從事不公平競爭之行為。

七、 產品及服務損害消費者或其他利害關係人。


第八條 承諾與執行

本公司於公司網站中明示誠信經營之政策,以及董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾,並於內部管理及商業活動中確實執行。


第九條 誠信經營商業活動

本公司本於誠信經營原則,以公平之方式進行商業活動。

本公司於商業往來之前,將考量承包商、供應商或其它商業往來交易對象之合法性及是否涉有不誠信行為,並避免與涉有不誠信行為紀錄者進行交易。

本公司與承包商、供應商或其它商業往來交易對象簽訂重要契約時,內容應包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉有不誠信行為時,得隨時終止或解除契約之條款。


第十條 禁止行賄及收賄

本守則適用對象於執行業務時,不得直接或間接向客戶、承包商、供應商、公職人員或其他利害關係人提供、承諾、要求或收受任何形式之不正當利益。


第十一條 禁止提供非法政治獻金

本守則適用對象對政黨與政治活動之組織或個人直接或間接提供捐獻,應符合政治獻金法及公司內部相關作業程序,不得藉以謀取商業利益或交易優勢。


第十二條 禁止不當慈善捐贈或贊助

本守則適用對象對於慈善捐贈或贊助,應符合相關法令及內部作業程序,不得為變相行賄。


第十三條 禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益

本公司及本守則適用對象,不得直接或間接提供或接受任何不合理禮物、款待或其他不正當利益,藉以建立商業關係或影響商業交易行為。


第十四條 禁止侵害智慧財產權

本公司及本守則適用對象應遵守智慧財產相關法規;未經智慧財產權所有 人同意,不得使用、洩漏、處分、燬損或有其他侵害智慧財產權之行為。


第十五條 禁止從事不公平競爭之行為

本公司應依相關競爭法規從事營業活動,不得從事不公平競爭之行為。


第十六條 防範產品或服務損害利害關係人

本公司及本守則適用對象於產品與服務之提供,應遵循相關法規並確保產品及服務之資訊透明,以防止產品或服務損害消費者或其他利害關係人之權益。


第十七條 組織與責任

本守則適用對象應盡善良管理人之注意義務,督促公司防止不誠信行為,並隨時檢討其實施成效及持續改進,確保誠信經營政策之落實。本公司為健全誠信經營之管理,設置專責單位統籌各單位推動下列企業誠信經營的作業。

一、 協助將誠信與道德價值融入公司經營策略,並配合法令制度訂定確保 誠信經營之措施。

二、 訂定防範不誠信行為方案與程序。

三、 對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動,安置監督機制。

四、 誠信政策宣導訓練之推動及協調。

五、 規劃檢舉制度,確保執行之有效性。

六、 協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作。


第十八條 業務執行之法令遵循

本守則適用對象於執行業務時,應遵守法令規定及防範方案。


第十九條 利益迴避

本公司制定防止利益衝突之政策,據以鑑別、監督並管理利益衝突所可能導致不誠信行為之風險,並提供適當管道供董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人主動說明其與公司有無潛在之利益衝突。

本公司董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人應秉持高度自 律,對董事會所列議案,與其自身或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說明其利害關係之重要內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律,不得不當相互支援。

本守則適用對象不得藉其在公司擔任之職位或影響力,使其自身、配偶、 父母、子女或任何他人獲得不正當利益。


第二十條 會計與內部控制

本公司就具較高不誠信行為風險之營業活動,建立有效之會計制度及內部 控制制度,無外帳或保留秘密帳戶,並隨時檢討,俾確保制度之設計及執行持續有效。

公司內部稽核單位應定期查核前項制度遵循情形,並作成稽核報告提報董事會,且得委任會計師執行查核,必要時,得委請專業人士協助。


第二十一條 作業程序及行為指南

本公司訂定防範不誠信行為之「誠信經營作業程序及行為指南」,其內容涵蓋下列事項:

一、 提供或接受不正當利益之認定標準。

二、 提供合法政治獻金之處理程序。

三、 提供正當慈善捐贈或贊助之處理程序及金額標準。

四、 避免與職務相關利益衝突之規定,及其申報與處理程序。

五、 對業務上獲得之機密及商業敏感資料之保密規定。

六、 對涉有不誠信行為之供應商、客戶及業務往來交易對象之規範及處理 程序。

七、 發現違反企業誠信經營守則之處理程序。

八、 對違反者採取之紀律處分。


第二十二條 教育訓練及考核

本公司董事長、總經理或高階管理階層應定期向董事、受僱人及受任人傳達誠信之重要性。

本公司每年至少一次對本守則適用對象辦理本守則之教育宣導,各業務承辦單位應對與本公司從事商業行為之相對人進行宣導,使其充分瞭解公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。

本公司得將本守則納入員工績效考核項目,以設立明確有效之獎懲制度。

本公司對於本公司人員違反本守則情節重大者,應依相關法令或依公司人事辦法予以解任或解雇。


第二十三條 檢舉制度

本公司建立檢舉信箱供公司內部及外部人員使用。受理檢舉專責人員或單 位,如經調查發現重大違規情事或公司有受重大損害之虞時,應立即作成報告,以書面通知全體監察人。


第二十四條 懲戒與申訴制度

本守則適用對象如有違反誠信經營規定者,本公司將視情節輕重予以懲處。 本公司設有申訴制度,以提供違反本守則者,得依相關之規定救濟之途徑。


第二十五條 資訊揭露

本公司於公司網站揭露誠信經營採行措施。


第二十六條 誠信經營政策與措施之檢討修正

本公司應隨時注意誠信經營相關規範之發展,並鼓勵本守則適用對象提出建議,據以檢討改進公司訂定之誠信經營政策及推動之措施,以提昇本公司誠信經營之落實成效。


第二十七條 本守則經董事會通過後施行,並提報股東會,修正時亦同。


相關文件下載:

全虹企業股份有限公司誠信經營作業程序及行為指南.pdf

全虹企業股份有限公司違反誠信經營舉報管理辦法.pdf